Sind Sie ein in Europa ansässiger Unternehmer oder Investor und möchten Ihr Unternehmen und Ihre Investitionen in steuerlich effizienten Ländern strukturieren?
Vielleicht haben Sie schon von Offshore-Ländern oder den herkömmlichen “Steuerparadiesen” gehört und überlegen, ob es die richtige Strategie ist, diese Länder für die Steuerplanung zu nutzen.
Tatsächlich könnte die Lösung viel näher sein, als Sie denken.
Wenn Sie ein Land im Herzen Europas mit einem stabilen Rechtssystem finden, das Ihnen mehr oder weniger die gleichen Steuervorteile bietet, würden Sie dann die Gründung einer Holdinggesellschaft in einem solchen Land in Betracht ziehen?
Nun, genau das ist es, was Polen bietet.
Warum in die Ferne schweifen, wenn gute Lösungen direkt vor der Haustür liegen?
Mit seinem einfachen Zugang und seiner hohen Kosteneffizienz bietet Polen eine großartige Alternative zu den klassischen “Steueroasen”-Ländern. Aber wie?
Schauen wir uns das ein wenig genauer an.
Besteuerung
Polen hat vor kurzem eine Reihe von Änderungen im Steuerrecht vorgenommen, die als “Polish Deal” bezeichnet werden und das Land aus steuerlicher Sicht sehr attraktiv machen. Mit den Änderungen wurde ein Vorzugssystem für die Besteuerung von Holdinggesellschaften wie der polnischen Gesellschaft mit beschränkter Haftung (polnisch: Spólka z ograniczona odpowiedzialnoscia oder Sp z o o) eingeführt..
Das Präferenzsystem steht einer polnischen Holding-GmbH zur Verfügung, die in Polen steuerlich ansässig ist und die direkt mindestens 10 % der Anteile am Kapital der beteiligten Gesellschaft hält. Wenn diese Bedingung erfüllt ist, kann die polnische Holding-GmbH eine Steuerbefreiung für 95 % der von den beteiligten Unternehmen erhaltenen Dividenden in Anspruch nehmen.
Schauen wir uns an einem Beispiel an, wie sich die Steuervorteile bei einer Dividende in Höhe von 100.000 EUR von einem oder mehreren beteiligten Unternehmen auswirken können.
| Höhe der erhaltenen und zu versteuernden Dividende | EUR 100,000 |
| Höhe der Dividenden, die besteuert werden (95% sind steuerfrei) | EUR 5,000 |
| Körperschaftssteuer auf Dividendeneinkünfte (zum Satz von 19 %) | EUR 950 |
| Effektive Steuer auf die Dividende (950 / 1.00.000) | 0.95% |
Darüber hinaus ist die Veräußerung von Anteilen an Unternehmen, in die investiert wird, vollständig steuerfrei, d. h., wenn Sie ein Unternehmen aufbauen, um es zu verkaufen, wird Ihre Holdinggesellschaft auch bei der Übertragung dieser Anteile nicht besteuert.
Neben der Besteuerung bietet Polen noch weitere Vorteile.
Einfacher Zugang und einfache Handhabung
Da Polen im Herzen Europas liegt, ist es von anderen Ländern aus leicht erreichbar. Die Digitalisierung der Prozesse ermöglicht eine schnellere Abwicklung und damit eine Zeitersparnis in beiderlei Hinsicht.
Kosteneffizienz
Im Vergleich der Kosten der Gründung und der weiteren Handhabung zu anderen Jurisdiktionen, bietet Polen ein unschlagbares Preis-Leistungs-Verhältnis.
Wir von LTC Business Services haben viele Geschäftsinhaber und andere Kunden bei der Gründung und dem effektiven Einsatz von Holdinggesellschaften in Polen beraten. Mit uns an Ihrer Seite können Sie eine kompetente Beratung und einen reibungslosen Ablauf der
Prozesse erwarten, auch wenn Sie nicht in Polen ansässig sind oder kein polnisch sprechen.
Setzen Sie sich noch heute mit uns in Verbindung, um Ihre Holdinggesellschaft in Polen zu gründen und von diesen und weiteren großen Vorteilen zu profitieren!
Sind Sie ein in Europa ansässiger Unternehmer oder Investor und möchten Ihr Unternehmen und Ihre Investitionen in steuerlich effizienten Ländern strukturieren?
Vielleicht haben Sie schon von Offshore-Ländern oder den herkömmlichen “Steuerparadiesen” gehört und überlegen, ob es die richtige Strategie ist, diese Länder für die Steuerplanung zu nutzen.
Tatsächlich könnte die Lösung viel näher sein, als Sie denken.
Wenn Sie ein Land im Herzen Europas mit einem stabilen Rechtssystem finden, das Ihnen mehr oder weniger die gleichen Steuervorteile bietet, würden Sie dann die Gründung einer Holdinggesellschaft in einem solchen Land in Betracht ziehen?
Nun, genau das ist es, was Polen bietet.
Warum in die Ferne schweifen, wenn gute Lösungen direkt vor der Haustür liegen?
Mit seinem einfachen Zugang und seiner hohen Kosteneffizienz bietet Polen eine großartige Alternative zu den klassischen “Steueroasen”-Ländern. Aber wie?
Schauen wir uns das ein wenig genauer an.
Besteuerung
Polen hat vor kurzem eine Reihe von Änderungen im Steuerrecht vorgenommen, die als “Polish Deal” bezeichnet werden und das Land aus steuerlicher Sicht sehr attraktiv machen. Mit den Änderungen wurde ein Vorzugssystem für die Besteuerung von Holdinggesellschaften wie der polnischen Gesellschaft mit beschränkter Haftung (polnisch: Spólka z ograniczona odpowiedzialnoscia oder Sp z o o) eingeführt..
Das Präferenzsystem steht einer polnischen Holding-GmbH zur Verfügung, die in Polen steuerlich ansässig ist und die direkt mindestens 10 % der Anteile am Kapital der beteiligten Gesellschaft hält. Wenn diese Bedingung erfüllt ist, kann die polnische Holding-GmbH eine Steuerbefreiung für 95 % der von den beteiligten Unternehmen erhaltenen Dividenden in Anspruch nehmen.
Schauen wir uns an einem Beispiel an, wie sich die Steuervorteile bei einer Dividende in Höhe von 100.000 EUR von einem oder mehreren beteiligten Unternehmen auswirken können.
| Höhe der erhaltenen und zu versteuernden Dividende | EUR 100,000 |
| Höhe der Dividenden, die besteuert werden (95% sind steuerfrei) | EUR 5,000 |
| Körperschaftssteuer auf Dividendeneinkünfte (zum Satz von 19 %) | EUR 950 |
| Effektive Steuer auf die Dividende (950 / 1.00.000) | 0.95% |
Darüber hinaus ist die Veräußerung von Anteilen an Unternehmen, in die investiert wird, vollständig steuerfrei, d. h., wenn Sie ein Unternehmen aufbauen, um es zu verkaufen, wird Ihre Holdinggesellschaft auch bei der Übertragung dieser Anteile nicht besteuert.
Neben der Besteuerung bietet Polen noch weitere Vorteile.
Einfacher Zugang und einfache Handhabung
Da Polen im Herzen Europas liegt, ist es von anderen Ländern aus leicht erreichbar. Die Digitalisierung der Prozesse ermöglicht eine schnellere Abwicklung und damit eine Zeitersparnis in beiderlei Hinsicht.
Kosteneffizienz
Die Gründung eines Unternehmens in einem fremden Land erfordert weit mehr als nur Büroräume und logistische Strategien. Um das Unternehmen erfolgreich zu machen, brauchen Sie fähige Angestellte und Arbeiter, die sich um den täglichen Betrieb kümmern. Auch hier hilft die polnische Regierung, denn Polen ist eines der wenigen Länder in Europa, in denen die Einwanderungsgesetze weit weniger kompliziert und sehr flexibel sind. So ist es zum Beispiel im Vergleich zu anderen Ländern der Europäischen Union relativ einfach, in Polen eine Arbeitserlaubnis für Gastarbeiter zu erhalten, die aus Ländern außerhalb der Europäischen Union kommen, wenn Sie wissen, wie Sie die Ihnen zur Verfügung stehenden lokalen Ressourcen nutzen können. Für Arbeitnehmer, die aus Ländern wie Weißrussland, Georgien oder Moldawien kommen, bietet Polen sogar beschleunigte Verfahren. Darüber hinaus ist die Entscheidung, den polnischen Arbeitsmarkt für Arbeitsmigranten zu öffnen, ein bemerkenswerter Schritt, um Ausländer in das Land zu locken.
Sind Sie bereit mit einer polnischen GmbH/Sp.zo.o durchzustarten?
Füllen Sie unseren Fragebogen aus. Wir melden Uns bei Ihnen.
Learn from Our Experts
Unlock the Power of Europe: Why Germany is the Ideal Investment Location for Foreign Investors
Unlock the Power of Holding Companies with a German GmbH Structure: Maximize Tax Savings and More!
Launch Your Own Holding Company Today
Fill out a quick and simple questionnaire to get started today.
Frequently asked questions
If you have any unanswered questions, please don’t hesitate to contact us.
The most common types of business entities in Germany are the Limited Liability Company (GmbH) and the Unternehmergesellschaft (UG). Both offer limited liability protection for shareholders and can be established quickly and easily.
To set up a company in Germany, you will need to provide identification documents for all shareholders and appoint a managing director. You will also need to register your company with the local trade office and obtain a tax number from the local tax office.
The corporate tax rate in Germany is currently 15%, plus a solidarity surcharge of 5.5% and a municipal surcharge of between 14% and 17% depending on the municipality. The combined rate typically ranges from 30-33%.
Setting up a company in Germany offers several benefits, including access to a highly skilled workforce, a stable and transparent legal system, and a favorable business climate. Germany is also an ideal location for holding companies, with its participation in the EU’s single market and network of double taxation treaties.
In general, it is not required for a director to live in Germany to set up a business there. However, the German tax office will only issue a tax ID for your business if the director lives in Germany or can provide evidence that they are frequently present at the registered office of the German company.
As a result, in practice, it is often necessary to have a local director in Germany for your company.
